Konzerngeschäftsbericht 2016 - Wohnbau Bonn GmbH

48 | Konzerngeschäftsbericht 2016 Konzernlagebericht 5. Ergebnis Der Geschäftsverlauf ist stark von Mietausweitungen aufgrund der Erwerbe des Vorjahres aber auch von Erstvermietungen von Neubauprojekten beeinflusst und spiegelt sich entsprechend positiv in der Entwicklung der Ertragslage 2016 wider. Die Zusammensetzung des Jahresergebnisses von 25.554 T€ sowie dessen Veränderung ge- genüber dem Vorjahr (+ 4,8 Mio. €) zeigen nachfolgend aufgeführte Teilkomponenten: 2016 2015 Veränderung T€ T€ T€ % Gesamtleistung 170.311 152.303 18.008 11,8 Betrieblicher Aufwand 111.970 101.420 10.550 10,4 Betriebsergebnis 58.341 50.883 7.458 14,7 Finanzergebnis -29.176 -27.056 -2.120 7,8 Neutrales Ergebnis 543 1.103 -560 -50,8 Steuern vom Ertrag -4.154 -4.102 -52 1,3 Jahresergebnis 25.554 20.828 4.726 22,7 Die Gesamtleistung hat sich um 18.008 T€ bzw. 11,8 % auf 170,3 Mio. € verbessert. Aus- schlaggebend hierfür waren die erstmals ganzjährig erfassten Einnahmen aus den Erwerben und Neubauprojekten sowie die Umsetzung von Mietanpassungen. Insgesamt verbesserten sich die Umsatzerlöse um 17,6 Mio. €. Daneben fiel der Leistungszuwachs aus Bestandsverän- derung abrechenbarer Nebenkosten und aus aktivierten Eigenkosten um 0,4 Mio. € höher aus als der des Vorjahres. Der gesamte Betriebliche Aufwand ist dagegen mit einem Anstieg um 10,6 Mio. € gegen- über dem Vorjahr erfasst und beläuft sich damit in Summe und nach Abzug von sonstigen Er- trägen auf 112,0 Mio. €. Größte Kostenbestandteile in der Position sind die Betriebskosten (34,3 Mio. €) mit einem Plus gegenüber dem Vorjahr von 2,9 Mio. €, die technischen Maßnahmen zur Modernisierung und Instandhaltung (30,2 Mio. € bzw. + 1,7 Mio. €) sowie die planmäßi- gen Abschreibungen des Anlagevermögens (25,3 Mio. € bzw. + 3,97 Mio. €). Die Ausgaben für Personal (13.739 T€, bzw. + 6,1 %) sind hierin ebenfalls enthalten. Rückläufige Teilpositionen waren die sonstigen Aufwendungen der Hausbewirtschaftung und der Verwaltung (zusammen 4.251 T€) mit einem Minus von 8,1 % gegenüber dem Vorjahr. Das Finanzergebnis veränderte sich von -27,1 Mio. € auf -29,2 Mio. €. Aus der Kreditneuauf- nahme für die Investitionen des Vorjahres ergab sich ein Unterschied durch die erstmals ganz- jährige Erfassung des Zinsmehraufwands (5,31 Mio. €). Der Ertrag aus unserer Finanzanlage (1,6 Mio. €) verbesserte sich durch eine höhere Überschussbeteiligung gegenüber dem Vorjahr um 0,6 Mio. €. Durch Anwendung des gesetzlich gebotenen, neuen Referenz-Durchschnitts (Zinsbildung über zehn Jahre) wurden die Pensionsrückstellungen höher diskontiert, sodass die Zinsbelastung hieraus um 2,5 Mio. € sank.